Navigace

Pro zpracování výkazu je třeba nejprve nastavit:
• vytvořit síto pro generování výkazu
• naimportovat aktuální číselník sektorů
• sestavit definici pro výkaz
Po sestavení výše uvedeného pak probíhá tzv. příprava výkazu – jedná se vytvoření podkladů pro výkaz dle uvedeného síta, podklady jsou ve formě hlavní knihy, které je možné editovat. V této přípravě je pak k dispozici vytvoření výkazu a export pro CSUIS.

Vzorové síto najdete v základní části: Aplikační jádro – Parametry – Číselníky – Správa číselníků a hledáme název číselníku P0PPVHAD. Číselník můžete upravit dle svých potřeb buď ve volbě výše nebo ve Finančním účetnictví – Legislativní výkazy – Účetní výkazy – Účetní peněžní příjmy a výdaje.

Číselník obsahuje seznam řádků výkazu s vazbou na účetní informace.
• Obrázek síta

Síto umožňuje výběr kumulativních obratů podle účtu banky (221) a pokladny (211).
Sloupec spojovací účet:
o Řádek s označením A ve spojovacím účtu označuje přímou platbu z/na 221 nebo 211
Sloupec řádek výkazu a účet:
o Řádek nebo účet, který začíná písmenem X je pouze informativní a nevstupuje do výkazu
Sloupec doplňkové údaje:
o Řádek s uvedeným účtem, účtem banky/pokladny, spojovacím účtem 311/321 a informací FV/FD označuje, že se jedná o platbu faktury – informace je ve sloupci „doplňkové údaje“.
o Doplňkové údaje mohou nabývat ještě následujících hodnot:
o „P/V“ – příjem na účet – většinou se jedná o přímou platbu, kde označení řádku je určuje, zda se jedná o příjem nebo výdej a protiúčet je shodný.
o Začínající pomlčkou – jedná se pouze o poznámku – není v přípravě podkladů zohledněno.
o MM(X)
o pro dohledání účtu a řádku podle síta se v přípravě hledá mezi účetními položkami v období posunutém o X v měsících
o Příklad: MM(-1)
o pro dohledání účtu a řádku podle síta se v přípravě hledá mezi účetními položkami až o měsíc nižší
o RR(X)
o pro dohledání účtu a řádku podle síta se v přípravě hledá mezi účetními položkami v období posunutém o X v letech

o Skupiny s párováním – SKxxxxxxxx
o Dohledává se skupina začínající „SK“ (celkově 10 znaků)
o Nastavuje se pro vybrané účty plateb, které mají mít v součtu stejnou hodnotu jako určité vybrané nákladové účty
o Příklad za účetní položky z mezd
o Platby pro mzdy byly zaúčtovány 221 proti 331 v sítu označíme SKMZDY, potom bude v sítu řádek s SKMZDY pro účet 521 bez určení účtu platby (účet banky pro bude „X“)
o Pokud bude za skupinu SKMZDY rozdíl, vygeneruje se rozdíl mezi obraty

• Obrázek síta se skupinou s párováním

o KR
o Pro dohledání KR pro účet 261 zavedeme do síta:
• Obrázek Síta pro KR

Pokud v sítu je v řádku naplněn údaj začínající „X“, do výkazu CV07 nebude vstupovat.

Číselník sektorů vládních institucí
Číselník obsahuje seznam vládních/nevládních institucí s uvedením jejich čísla pro zařazení do výkazu. Požadovaný sektor je uveden v sítu pro generování výkazu ve sloupci sektor
• Obrázek Číselníku sektorů

V definici výkazů jsou uvedeny čísla řádků a jejich názvy. Ve sloupci hodnota je uvedeno číslo řádku, které slouží jako převodník pro vytvoření výkazu. Hodnota je označená parametrem OC – rozdíl obratů. Znaménkem lze ovlivnit výslednou hodnotu výkazu. OC = MD – Dal.

• Obrázek Definice výkazu CV07

Vytvoření přípravy pro výkaz proběhne po zadání datumu, ke kterému mají být podklady vytvořeny. Výpočet probíhá ve dvou krocích:
1. Nejprve se z účetního deníku získají účetní položky vstupující do výkazu. (Všechny položky vstupující do přípravy lze zobrazit v seznamu.)
2. Ve druhém kroku je doplněn řádek a účet a je provedeno součtování.
Provede se výpočet a zobrazí se příprava pro výkaz, která je ve formě hlavní knihy.
V záhlaví najdete tyto ikony:
• Vypočti výkaz – proběhne výpočet výkazu, nebo je zobrazena již vypočtená platná příprava zadanému datu.
• Detail – zobrazí detail položky, které vstoupily do výpočtu
• Seznam – zobrazí všechny položky, ze kterých byl výkaz vytvořen
• Doplnit – umožní doplnění řádky výkazu, pokud je položka označená chybou, protože se nepodařilo automaticky přiřadit číslo řádku výkazu
 

Obrázek přípravy

Výpočet probíhá na základě připraveného síta.
1. Přímá platba:

• Účet se plní podle protistrany účetního řádku u platby. Řádek je určen následně sítem.

2. Spojovací účet je vyplněn

• O platbě bylo účtováno na saldokontním účtu (311/321). Saldokontní účet je spojovacím účtem. Účet je zjištěn z rozúčtování faktury, která má vazbu k platbě. O přidělení účtu rozhoduje i síto. Pokud by byl naplněn účet a spojovací účet stejnou hodnotou dává se přednost přímé platbě, nebo pokud je v sítu u účtu naplněna syntetika a ve spojovacím účtu její analytika znovu se dá přednost přímé platbě.

• Obrázek č.7

V rozúčtování faktury je účtováno na účtech 518 a 381. Podle síta je účet 518 určen do řádku A.2.VIII., ale účet 37101 je podle síta určen do řádku A.2.XIV.5., pokud je doplnění účtu a řádku nejednoznačné, děje se poměrem a je přidělen správný řádek, nebo je možné upravit síto.

• Sloučená platba – dohledává se rozpad sloučené platby, ke kterému se dohledávají faktury a jejich rozúčtování
• Je vyplněn spojovací účet bez vazby na fakturu. Dohledává se pouze výskyt účetního záznamu s tímto spojovacím účtem.

3. Sektor je vyplněn

• Při výpočtu se načítá IČO podle vazby na Adresář. Pokud se najde v číselníku sektorů v sítu, může být zohledněno přidělení jiného řádku.

Řádek a účet lze doplnit ručně. K tomu můžete využít nabídky podle síta. Lze doplňovat jak editací jednotlivých záznamů, tak hromadně. Nabídka je řízena filtry kytiček. První kytička zobrazuje celé síto, druhá kytička filtruje výběr na základě síta a položky přípravy, třetí kytička filtruje podle sloučené platby, čtvrtá filtruje podle rozúčtování faktury.

Obrázek nabídky pro síto

Přípravy lze prohlížet v historii příprav, kde je možné také odstranit vypočtenou neplatnou přípravu. Přípravy PPV se nemažou automaticky – mazány jsou pouze neplatné přípravy. Při novém výpočtu přípravy se založí nová platná příprava k vybranému datu a ostatní přípravy se k tomuto datu zneplatní. V historii příprav lze tento stav vrátit a změnit neplatnou přípravu zpět na platnou. Ke každému datu může existovat vždy právě jedna platná příprava.